为国际学生和学者提供税务信息

以下是国际学生通常用来报税的表格:

• 8843年形成:豁免个人和有疾病的个人声明(仅供外籍个人使用)。
  • 这张表格是你是国际学生的正式声明，你没有任何收入。这是最低要求的表格。
• 10404 nr形式:美国非居民外籍人士所得税申报表。
• 8822年形成:更改地址

请到国税局的网站有关每个表格的其他信息和说明。

注意:所有表格的日期应该是2021年，当你报告当年的收入时。

如果你在2021年的任何时候在美国，你需要提交与税收相关的文件(通常称为“纳税申报表”)即使你没有获得任何应税收入．

如果任何在下列情况下，你必须提交美国纳税申报表:

• 你在2021年1月1日至12月31日期间的任何时间在美国工作
• 你在过去的一年中获得了津贴、补助金或津贴
• 你没有收入。
  • 即使你在美国没有工作或没有收入，你仍然有法律义务提交申请形成于8843年。这张表表明你是国际学生。
• 如果你在2020年在美国呆了一天，你就需要提交纳税申报单

每个人都有某种类型的归档义务。

• 即使你没有收入，你也要填写8843表格。
• 你可以自己填写8843号表格．

在税务方面，你被视为非居民外国人，除非你符合以下两个标准之一:

1. 如果你有绿卡(也就是说，你是合法永久居民，并且在纳税年度的任何时候都被发放了“绿卡”:表格I-551)，你将以与美国公民相同的方式纳税。
2. 如果你遇到大量存在测试在美国，你将以美国居民的身份进行税务申报。

如果您符合以下条件，您将被视为美国税务居民大量存在测试对于日历年。为了满足这个测试，你必须至少在以下时间出现在美国:

1. 当年的31天，以及
2. 包括当年和前两年在内的三年期间内的183天，计算如下:
• 当年你出现的所有日子，还有
• 你在第一年的1/3天在当年之前，还有
• 在本年度之前的第二年你在的天数的1/6。

例子:

你在2012年，2013年和2014年每一年都有120天在美国。要确定你是否满足2014年的实质性存在测试，请计算2014年的完整120天、2013年的40天(120的1/3)和2012年的20天(120的1/6)。由于3年期间的总数为180天，在2014年的实质性存在测试中，您不被视为居民。

注:以税收为目的的居留权并不意味着永久居留权。持非移民签证的个人在税务方面可能被视为居民。

一般来说，大多数持F或J签证的国际学生和学者在税务方面将被视为非居民，但如果你在美国居住超过5年(持F-1或J-1签证的学生)或在过去6年中超过2年(持J签证的学生)，你应该检查实质性存在测试:

• J-1和F-1的国际学生第一次签证自动被视为非居民签证5个日历年在美国。
• J签证的学者/研究人员自动被视为非居民过去6年中的2年在美国

2021年，美国国税局将报税的最后期限延长至2022年4月18日．信封必须在4月18日或之前盖邮戳。

这个期限是不灵活的。

如果你知道你将会延迟报税，你就需要提交4868年形成:申请自动延长提交美国所得税申报表的时间。你可能可以获得6个月的延期申请时间:但你仍然必须申请，你必须在2022年4月18日之前提交4868表格。

• 2021年的任何应纳税收入或超过1美元的收入
• 2021年的任何应税津贴、补助金或津贴

收入由联邦、州和地方政府征税。一些工资也要为社会保障和医疗保险福利征税——尽管非居民纳税人可能被豁免。

你有几个选择:

请注意:一般来说，我们不建议您使用TurboTax等在线服务来报税。该软件不是为满足国际学生或学者的需求而设计的。

1. 如果你有收入去年:乔治·w·达维里奥会计学院提供了一个志愿者所得税援助计划(VITA)计划对于持F-1或J-1签证在美国就业的学生，他们需要提交非居民纳税申报表。该课程对所有国际学生免费开放。
   • 一定要保留一份你的纳税申报单的副本作为记录。
   • OPT的学生也可以使用这项服务，如果他们在阿克伦地区。

• 如果你没有收入在过去的一年里:任何时间在美国的国际学生必须8843年完成形式．
  • 你可以自己填写8843号表格．
  • 一定要保留一份副本以备记录。

3. 使用在线软件Sprintax报税
   • 我们与Sprintax为国际学生/学者提供专业帮助。
   • 你需要做的是:
     • 注册按照简单的说明操作
     • 完成在线问卷调查(检查下面的清单，你需要提交你的税收，以确保你有所有需要的东西)
     • 输入唯一的折扣码我们会发送到您的UA邮箱在流程结束的“审核您的订单”页面的框中(此折扣代码仅针对UA学生，不能共享。折扣将使你的联邦纳税申报单减少5美元)。
     • Sprintax会为您准备税务表格。
     • 如果您有问题，可以使用Sprintax的实时聊天功能，并与Sprintax团队中的某个人交谈。
   • 如果你需要以“税务居民”身份申报，你不能使用该软件，你需要去CBA或使用美国学生使用的软件(如TurboTax)。
     
     

4. 去找阿克伦社区的当地税务机构。

你必须为他们的服务付费，并确保他们了解如何提交国际学生税。这个选项可能对那些需要以美国居民身份报税的人最有用。

无论你决定以何种方式报税，你都需要携带以下文件:

• 持现行签证的护照
• I-20或ds - 2019
• i - 94进入/退出历史．点击“查看旅行历史”，你将需要你的旅行历史来确定你是否被视为税务居民。
• 已收到所有税单- W2、1042S和/或1099，以及其他税单，如投资摘要。
• SSN /它
  • 如果你有工作，你应该已经有一个社会安全号码(SSN)。
  • 如果没有，你需要一个ITIN。如果您在纳税申报表中填写了W7，而您没有个人纳税人识别号(ITIN)，请尽快将您的文件和纳税申报表带到国际中心，以便我们为您提供必要的证明信，您需要将其包含在纳税申报表中。尽快完成，因为我们需要时间来制作这封信，而且您的纳税申报单必须在2022年4月18日之前寄出。
• 退款的银行账户信息(或邮寄地址)
• 任何过往申报表，供参考

这些是国际学生通常会收到的纳税表格。根据你过去一年的工作情况，你可能会得到全部或没有这些奖励。

• W2 -显示你的工资，薪水，报酬。必须由你的雇主在每年一月三十一日前寄给你
• 1042S -显示你的奖学金，津贴，非学位资助，奖品等。还显示了税收条约的好处。必须在每年3月15日前邮寄给您。
• 1099系列-显示其他收入，包括独立承包商服务
• 1098T -这是学费账单。此表格不适用于非居民。如果你收到了，你应该把它放在一个安全的地方，但你不需要它来完成你的纳税申报表。
• 1095-A， - b， - c -这些是保健表格，通常与国际学生/学者无关。如果你是一名美国税务居民，你收到了这份表格，一定要把它放在安全的地方，因为你可能在未来需要它。

• 你的家属，包括持有F或J签证的所有子女，也应该报税，同样，最低要求是填写8843表格
• 你不能提交联合纳税申报单
• 每份报税表必须装在一个单独的信封里邮寄
• 非居民如与税务居民结婚，可选择申报为税务居民。

如果你收到退款，它应该在你报税后的6周到6个月之间到达。如果您愿意，可以直接存入您的银行账户。

以确定您的退款支票的状态我的退款呢?

• 如果你搬家了，一定要通知邮局把你的邮件转寄到你的新地址，但要注意，不是所有的邮局都会转寄政府支票，所以你的退款可能到不了。您可以选择将退款直接存入您的银行账户。
• 你可以向国税局更改地址。使用8822年形成

不要惊慌，但现在一定要通过报税来澄清事实。

• 你可以在任何阶段“回档”，但你只能申请过去3年的退款。
• 记住，如果你欠了钱，你仍然会欠那笔钱，即使你逾期了。
  • CBA可以帮你报税。
  • 来参加在2月和3月的周六举行的免税会议吧。
• 如果你放错了，用形成1040 x修改你的申报表。

不幸的是，有些人试图利用复杂的美国税法，威胁那些可能不了解美国税收运作方式的人。如果你收到来自国税局的电话或信件，请记住以下几点:

• 永远要使用谨慎和常识。
• 国税局不会要求提供个人信息。
• 国税局不会威胁到你或你家人的移民身份。
• 国税局不会给你打电话或发邮件。他们只会给你写信。这些信件将装在美国国税局的正式信封里。
• 国税局不接受代金券或礼品卡的即时支付。

如果你收到的东西上写着来自国税局，但你不确定，到国际中心去问！

►看到我们的网页详细介绍如何意识到诈骗和如何防止诈骗。